根据《中华人民共和国审计法》的规定和相关工作安排，2024年3月7日至29日，四川省审计厅对四川省地方志办公室（以下简称省地方志办）开展了2023年度预算执行和其他财政收支情况审计，按四川省委审计委员会办公室、审计厅《关于印发<四川省审计整改结果公告办法>的通知》（川审委办〔2022〕11号）相关要求，现将审计整改情况公告如下：

一、基本情况

根据《四川省地方志工作办公室2023年度预算执行和其他财政收支情况的审计报告》审计反映，涉及我办问题共19项（其中，“立行立改”12项、“分阶段整改”7项），内容包括部门预决算编制、财政资源资产管理、“过紧日子”要求落实、执行财经纪律、预算绩效管理、其他6个方面。

二、整改情况

（一）整改工作组织情况

省地方志办党组高度重视审计整改工作，自觉扛起整改主体责任，及时召开党组会、主任办公会、工作例会研究部署，提出整改工作要求，明确整改责任人、整改完成时限等，挂账销号，定期督办，确保整改工作持续有力推进。

（二）审计查出问题及其整改情况

1. 关于“部门预决算编制方面”问题整改情况

（1）“公务用车运行维护费”预算编制不准确

整改情况：在今后工作中将严格参照上年预算执行情况和当年支出需求科学合理编制预算，提高预算编制的科学性和准确性，减少预决算差异。

（2）“决算报表支出数据编制不准确

整改情况：我办严格执行部门决算管理要求，规范会计核算和决算编制基础。同时，加强业务学习提高决算编制质量，确保账务信息真实反映经济活动情况。

（3）项目经费列支基本支出

整改情况：一是四川年鉴社面向社会公开招聘了1名专职财务人员，有效提升了财务工作的规范化专业化水平；二是加强对四川年鉴社的业务指导，在2025年的部门编制工作中把好预算编制和项目支出审核关，确保项目支出专项用于完成特定工作任务，切实提高项目资金使用绩效。

2. 关于“财政资源资产管理方面”问题整改情况

（1）存量资金未按规定清理盘活

整改情况：目前我办已督促四川年鉴社于2024年9月19日将自有结余资金上缴至财政厅归集专户。下一步，我办将进一步严肃财经纪律，动态监控实有账户资金结余情况，严格按规定动态清缴结余资金。

（2）长期股权投资面临损失风险

整改情况：已与广西年鉴社等相关责任方联系，取得投资地照片、过往相关资料复印件等内容，并积极与省机关事务管理局联系，寻求指导帮助处理相关事宜。

（3）国有资产基础管理工作不到位

整改情况：一是我办存在资产处置不及时情况，经2024年7月30日主任办公会议议定，全面开展办机关及直属事业单位固定资产清查工作，目前清查工作正有序推进；二是加强日常管理。我办将落实专人负责国有资产管理工作，做好国有资产日常维护工作，同时与财务人员做好对账工作，防止资产管理与财务管理脱节。

（4）未有效盘活利用闲置资产

整改情况：一是2024年8月已将5个车库收归四川年鉴社管理并及时招租，现5个车库均已出租；二是通过成都市不动产登记青羊服务大厅查询了解到所有车库并未进行产权交易，同时，因开发商于2021年进入破产程序，暂无法办理产权，2024年12月，前往省机关事务管理局国资处咨询相关问题处理方式，后续继续处理化解。

3. 关于“贯彻落实习惯“过紧日子”要求方面”问题整改情况

（1）未按要求严控公务用车支出

整改情况：经四川年鉴社2024年第6期社务会讨论，决定咨询省机关事务管理局办理车辆报废或拍卖相关事宜。9月联系第三方完成车辆评估，并送车辆维修单位进行维修并通过2024年车辆年检。根据第三方评估报告建议已对车辆进行了拍卖，拍卖所得拟按规定缴财政厅。

（2）违规承担省地方志学会会议费

整改情况：一是组织财务人员认真学习《关于贯彻落实党政机关过紧日子要求严格控制一般性支出的通知》《四川省省直机关会议费管理办法》的相关规定，同时，对相关财务制度进行梳理并印发至各处（社）认真抓好单位内部学习，从源头上防止问题的再次发生；二是严格按规定编制好会议计划，做好公示公开工作。

（3）培训计划备案、报销等不合规

整改情况：一是严格科学编制培训工作计划并向相关部门报备；二是严把审核关，对报账资料不齐备、不符合程序不予以办理报销。

4. 关于“执行财经纪律方面”问题整改情况

一是加强政府采购相关规定学习，提升工作能力；二是已全部整改到位，在以后工作中严格按相关规定执行。

5. 关于“预算绩效管理方面”问题整改情况

整改情况：一是明确责任分工，落实主体责任。建立项目管理责任机制，落实专人负责，层层压紧压实责任，各司其职，各负其责，切实规范和加强项目管理。二是运用预算绩效精细化管理。通过预算绩效管理与项目管理相结合，开展项目事前立项评估，事中运行监控，事后绩效评价，将项目精细化管理落实到实处。三是建立健全督促通报交办机制。建立项目实施台账，明确时间节点和完成时限，并及时报告结果。

6. 关于“其他方面”问题整改情况

（1）四川年鉴社落实带薪休假制度不到位

整改情况：一是已停发2023年未休年假报酬。二是严格落实带薪休假制度，并于2024年8月进行分批休假。

（2）编外人员管理不到位

整改情况：一是办机关正式财务人员已到岗；二是四川年鉴社面向社会公开招聘了1名专职财务人员，有效提升了财务工作的规范化专业化水平。

三、审计建议采纳情况

审计报告从认真落实“过紧日子”要求、夯实内部管理基础工作、加大财经法规执行和监督力度三个方面提出了审计建议。省地方志办积极采纳审计建议，将进一步夯实基础工作，严格预决算管理，强化预算约束，提升预算绩效，不断健全制度、完善机制，持续巩固整改成效，确保办机关及直属事业单位各项工作高效有序运转。

四、尚未整改到位问题的原因及后续整改措施

审计指出问题中，立行立改问题已全部整改到位；分阶段整改类问题因跨度时间长，需要全面排查、稳步推进。对尚未整改到位事项，省地方志办将按照整改时限，进一步深化细化整改措施，督查督办、持续跟踪，确保如期全面完成整改。

                         四川省地方志工作办公室

                          2025年2月27日